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Beneficiario final

Beneficiario Final

El Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI) define beneficiario final como la (s) persona (s) natural (es) que finalmente posee o controla a un cliente, y/o la persona natural en cuyo nombre se realiza una transacción. Incluye también a las personas que ejercen el control efectivo final sobre una persona jurídica u otra estructura jurídica.

En Chile, la Debida Diligencia del Cliente (DDC) incluye identificar al beneficiario final de las personas jurídicas y tomar medidas para verificar la identidad del mismo, con el objetivo de que las instituciones conozcan la estructura de titularidad y de control del cliente y, con ello, puedan realizar operaciones y/o transacciones más seguras.

Así, la Circular UAF N° 57, del 12 de Junio de 2017, dirigida a todos los sujetos obligados del sector financiero (*), señalados en el inciso primero del artículo 3° de la Ley N° 19.913, define como Beneficiario final a:

  • La(s) persona(s) natural(es) que finalmente posee, directa o indirectamente, a través de sociedades u otros mecanismos, una participación igual o mayor al 10% del capital o de los derechos a voto de una persona o estructura jurídica determinada.
  • La(s) persona(s) natural(es) que, sin perjuicio de poseer, directa o indirectamente, una participación inferior al 10% del capital o de los derechos a voto de una persona o estructura jurídica, a través de sociedades u otros mecanismos, ejerce el control efectivo en la toma de decisiones de la persona o estructura jurídica.

La Circular UAF N° 57 se encuentra disponible en www.uaf.cl, menú Legislación Chilena ALA/CFT, sección Normativa UAF

(*)Los sujetos obligados del sector financiero que deben solicitar información de los beneficiarios finales de sus clientes personas y estructuras jurídicas son:

  • Administradoras de Fondos Mutuos.
  • Administradoras Generales de Fondos.
  • Agentes de Valores.
  • Bancos.
  • Bolsas de Productos.
  • Bolsas de Valores.
  • Casas de Cambio.
  • Compañías de Seguros.
  • Cooperativas de Ahorro y Crédito.
  • Corredores de Bolsas de Valores.
  • Corredores de Bolsas de Productos.
  • Emisoras u Operadoras de Tarjetas de Crédito, Tarjetas de Pago con provisión de fondos, o cualquier otro sistema similar a los referidos medios de pago.
  • Empresas de Arrendamiento Financiero (Leasing).
  • Empresas de Depósitos de Valores regidas por la Ley N° 18.876.
  • Empresas de Factoraje (Factoring).
  • Empresas de Securitización.
  • Instituciones Financieras.
  • Operadores de Mercados de Futuro y de Opciones.
  • Otras Entidades Facultadas para Recibir Moneda Extranjera.
  • Representación de Bancos Extranjeros.
  • Sociedades administradoras de fondos de inversión privados.

Más información en Legislación Chilena ALA/CFT >>

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