Nº - jueves, 13 de junio de 2019
Lavado de activos y financiación del terrorismo: Manual para inspectores y auditores fiscales
Manual de la Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económicos (OCDE) que actualiza el documento de 2009 “Qué hay que saber sobre el blanqueo de capitales. Guía para el control fiscal”, y cuyos destinatarios son los inspectores y auditores fiscales que podrían encontrarse con indicadores de operaciones o actividades inusuales o sospechosas en el transcurso ordinario de las inspecciones o auditorías fiscales. El Manual describe la naturaleza y el contexto de las actividades de lavado de activos y financiación del terrorismo, a fin de que los inspectores y auditores fiscales, y por extensión las administraciones tributarias, sean capaces de entender mejor cómo sus aportaciones pueden ayudar en la lucha contra los delitos graves.